UNIR - Guía docente - Derecho Penal Económico

Denominación de la asignatura	Derecho Penal Económico
Máster al que pertenece	Máster Universitario en el Ejercicio Profesional de la Abogacía
Créditos ECTS	3
Cuatrimestre	Segundo cuatrimestre
Carácter de la asignatura	Obligatorio

Presentación

En la actualidad podemos considerar ya al derecho penal económico como una rama con entidad propia dentro del sistema general del derecho penal. La razón es que la propia especialidad del mundo de los negocios trae consigo la necesidad de arbitrar normas específicas que den solución a los conflictos penales que suceden en este ámbito. La mejor prueba de esta afirmación es la reforma del Código Penal de diciembre de 2010: a partir de esta norma se produjo una circunstancia inédita en nuestro derecho y de capital importancia, como fue la posibilidad de considerar responsables del delito a las personas jurídicas. Hasta ese momento, regía el venerable principio enunciado en latín Societas delinquere non potest. Es clara, entonces, la necesidad de que el abogado conozca este nuevo foco de riesgo penal, y no solo para la práctica judicial, sino también y sobre todo para su prevención. En consonancia con lo anterior, este programa aborda el panorama del delito económico en España, en dos bloques: el primero dedicado a cuestiones de responsabilidad y prevención centrado en las sociedades mercantiles y personas jurídicas en general; y el segundo, que se centra en el análisis detallado de las distintas especialidades delictivas que configuran los delitos económicos. Nos referimos al delito contra la Hacienda Pública, el blanqueo de capitales, etc. No se ha perdido de vista al diseñar el curso el objetivo al que se dirige, que no es otro que formar a los futuros abogados en esta disciplina. Por ello, y no podía ser de otra manera, la impartición de la docencia partirá siempre del análisis de supuestos reales que el alumno tendrá que analizar bajo la guía del profesor. Es decir, la docencia se impartirá bajo los parámetros del método del caso, de tal manera que el alumno examine el supuesto no desde un prisma abstracto sino a partir de la obligación de enfocarlo hacia su solución, siempre adoptando una posición jurídica determinada, ya sea de defensa o acusación. Se pretende con ello, pues, que desarrollen habilidades esenciales en cualquier abogado, como son la toma de decisiones, la deducción de consecuencias y el análisis de riesgos y beneficios.

Competencias

Competencias básicas.

CB6: Poseer y comprender conocimientos que aporten una base u oportunidad de ser originales en el desarrollo y/o aplicación de ideas, a menudo en un contexto de investigación.
CB7: Que los estudiantes sepan aplicar los conocimientos adquiridos y su capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos o poco conocidos dentro de contextos más amplios (o multidisciplinares) relacionados con su área de estudio.
CB8: Que los estudiantes sean capaces de integrar conocimientos y enfrentarse a la complejidad de formular juicios a partir de una información que, siendo incompleta o limitada, incluya reflexiones sobre las responsabilidades sociales y éticas vinculadas a la aplicación de sus conocimientos y juicios.
CB9: Que los estudiantes sepan comunicar sus conclusiones y los conocimientos y razones últimas que las sustentan a públicos especializados y no especializados de un modo claro y sin ambigüedades.
CB10: Que los estudiantes posean las habilidades de aprendizaje que les permitan continuar estudiando de un modo que habrá de ser en gran medida autodirigido o autónomo.

Competencias generales.

CG20: Conocer las especialidades del Derecho penal relativas a los delitos económicos, tanto en lo relativo a los particulares como a la empresa y al empresario; y ser capaz tanto de asesorar en materia de prevención como procedimental.
CG23: Ser capaz de programar un informe profesional; extraer información y seleccionarla; tratarla e integrarla en un trabajo ordenado y concreto, que termine en unas conclusiones comprensibles y coherentes.

Competencias específicas.

CE1: Poseer, comprender y desarrollar habilidades que posibiliten aplicar los conocimientos académicos especializados adquiridos en el grado a la realidad cambiante a la que se enfrentan los abogados para evitar situaciones de lesión, riesgo o conflicto en relación a los intereses encomendados o su ejercicio profesional ante tribunales o autoridades públicas y en las funciones de asesoramiento.
CE2: Conocer las técnicas dirigidas a la averiguación y establecimiento de los hechos en los distintos tipos de procedimiento, especialmente la producción de documentos, los interrogatorios y las pruebas periciales.
CE10: Desarrollar destrezas y habilidades para la elección de la estrategia correcta para la defensa de los derechos de los clientes teniendo en cuenta las exigencias de los distintos ámbitos de la práctica profesional.
CE13: Saber exponer de forma oral y escrita hechos, y extraer argumentalmente consecuencias jurídicas, en atención al contexto y al destinatario al que vayan dirigidas, de acuerdo en su caso con las modalidades propias de cada ámbito procedimental.

Contenidos

Tema 1. Características del derecho penal económico, dentro del sistema del derecho penal
Concepto de derecho penal económico
Características específicas del derecho penal económico
Sujetos del delito económico: responsabilidad de los administradores, directivos y personas jurídicas
Referencias bibliográficas

Tema 2. La responsabilidad penal de las personas jurídicas
Introducción
Los sujetos penalmente responsables
Aspectos subjetivos del tipo penal
Las circunstancias modificativas de la responsabilidad
La determinación de las penas
Los corporate compliance o medidas de prevención para la comisión de delitos por las personas jurídicas
Referencias bibliográficas

Tema 3. El delito fiscal de los artículos 305 y 305 bis del Código Penal
Generalidades
El delito de defraudación tributaria de los artículos 305 y 305 bis del Código Penal
Referencias bibliográficas

Tema 4. Delitos societarios
Generalidades
El delito de falsedad en documento societario
Delito de imposición de acuerdos abusivos mediante prevalimiento de situación mayoritaria
Delito de imposición o aprovechamiento de acuerdo lesivo adoptado por mayoría ficticia
Delito de obstaculización del ejercicio de los derechos de los socios
Delito de obstaculización de inspección o supervisión administrativa
El delito de administración desleal
Referencias bibliográficas

Tema 5. Delito de blanqueo de capitales
Generalidades
El delito de blanqueo de capitales del artículo 301 del Código Penal
La agravación de la pena del artículo 303 del Código Penal
Referencias bibliográficas

Tema 6. Delito de información privilegiada en el mercado de valores o de instrumentos negociados, del artículo 285 del Código Penal
El tipo básico del artículo 285.1 del Código Penal
El tipo cualificado del número 2 del artículo 285
La prescripción
Referencias bibliográficas

Tema 7. Delito de insolvencia punible, de los artículos 257 y 258 del Código Penal
Consideraciones generales sobre los delitos de insolvencia punible
El alzamiento de bienes de los artículos 257 y 258 del Código Penal
El artículo 258 del Código Penal
Referencias bibliográficas

Tema 8. Delitos contra los derechos de los trabajadores. Delitos contra el medio ambiente y recursos naturales
Delitos contra los derechos de los trabajadores
Delito medioambiental

Metodología

Nuestro Máster en el Ejercicio Profesional de la Abogacía es 100% online, a excepción de las prácticas externas que serán presenciales y se desarrollarán en bufetes de abogados u otras oficinas jurídicas.

Las actividades formativas de la asignatura se han elaborado con el objetivo de adaptar el proceso de aprendizaje a las diferentes capacidades, necesidades e intereses de los alumnos.

Las actividades formativas de esta asignatura son las siguientes:

Asistencia a clases presenciales virtuales: los estudiantes podrán asistir en directo (y posteriormente visualizar en diferido) a clases interactivas, en las que el profesor explicará el temario de la asignatura.
Casos prácticos: los alumnos elaborarán casos jurídicos similares a los que deben resolver los abogados en el ejercicio de su profesión.
Foros de debate: los estudiantes podrán debatir sobre los temas jurídicos de actualidad relacionados con la asignatura a través de foros.
Test: con ellos podrás autoevaluarte sobre el grado de conocimiento que has adquirido de cada tema de la asignatura.

En la programación semanal puedes consultar cuáles son las actividades concretas que tienes que realizar en esta asignatura.

Estas actividades formativas prácticas se completan, por supuesto, con estas otras:

Estudio personal
Tutorías. Las tutorías se pueden articular a través de diversas herramientas y medios. Durante el desarrollo de la asignatura, el profesor programa tutorías en días concretos para la resolución de dudas de índole estrictamente académico a través de las denominadas “sesiones de consultas”. Como complemento de estas sesiones se dispone también del foro “Pregúntale al profesor de la asignatura” a través del cual se articulan algunas preguntas de alumnos y las correspondientes respuestas en el que se tratan aspectos generales de la asignatura. Por la propia naturaleza de los medios de comunicación empleados, no existen horarios a los que deba ajustarse el alumno.
Examen final presencial

Las horas de dedicación a cada actividad se detallan en la siguiente tabla:

	HORAS
Presenciales virtuales	29
Estudio material básico	13
Lectura material complementario	14
Casos prácticos	21
Evaluación	5
Tutorías	5
Foros y debates	3
TOTAL HORAS/ASIGNATURA	90
TEÓRICO HORAS/ECTS	90

El alumno recibe su formación de los profesores y profesionales expertos de UNIR, y cuenta con el apoyo del Servicio Técnico de Orientación que resolverá todas sus dudas para seguir con éxito sus clases.

Los alumnos tendrán a su disposición una base de datos jurídica.

Bibliografía

Bibliografía básica.

Recuerda que la bibliografía básica es imprescindible para el estudio de la asignatura. Cuando se indica que no está disponible en el aula virtual, tendrás que obtenerla por otros medios: librería UNIR, biblioteca…

La legislación, la doctrina, la jurisprudencia y los formularios necesarios para el estudio de la asignatura están disponibles en el aula virtual.

Tema 1

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.
Real Decreto de 14 de septiembre de 1882, aprobatorio de la Ley de Enjuiciamiento Criminal.

Doctrina:

Martínez-Buján, C. (2012). Derecho penal económico (pp. 15-37). Madrid: Iustel.

Tema 2

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Rodríguez, L. (2011) ¿Cómo puede delinquir una persona jurídica en un sistema penal antropocéntrico? (la participación en el delito de otro por omisión imprudente: pautas para su prevención). Diario La Ley, 7561. Recuperado de: http://resp-pj.blogspot.com.es/2011/04/como-puede-delinquir-una-persona.html

Tema 3

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Silva, J. M. (2005). El nuevo escenario del delito fiscal en España (pp. 29-52). Barcelona: Editorial Atelier.

Tema 4

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Martínez-Buján, C. (2013). Delitos societarios. En C. Martínez-Buján, Derecho penal económico y de la empresa. Parte Especial (4ª ed., pp. 430-448). Valencia: Tirant lo Blanch.

Tema 5

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Reclusa, A. (2009). Aproximación a la inquietante regulación del delito de blanqueo de capitales del art. 301 CP y su incidencia en el ejercicio diario de distintos y numerosos operadores jurídicos. Quincena fiscal Aranzadi, 22, 57-61.

Tema 6

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Martínez-Buján, C. (2013).Los delitos contra el libre mercado o la libre competencia. En C. Martínez-Buján, Derecho penal económico y de la empresa. Parte Especial (4ª ed., pp. 350-370.). Valencia: Tirant lo Blanch.

Tema 7

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Martínez-Buján, C. (2013). Insolvencias punibles. En C. Martínez-Buján, Derecho penal económico y de la empresa. Parte Especial (4ª ed., pp. 48-78.). Valencia: Tirant lo Blanch.

Tema 8

Legislación:

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Doctrina:

Martínez-Buján, C. (2013). Delitos contra los derechos de los trabajadores. En C. Martínez-Buján, Derecho penal económico y de la empresa. Parte Especial (4ª ed., pp. 842-850.). Valencia: Tirant lo Blanch.

Bibliografía complementaria

Alcácer, R. (enero-abril, 2011). Fraude de ley y negocio simulado en el delito fiscal (SSTC 120/2005 y 129/2008): el derecho a la legalidad penal y los límites de intervención del Tribunal Constitucional. Revista española de derecho constitucional, 31(91), 353-379.

Bacigalupo, E. (2007). Sobre el bien jurídico protegido por los delitos de falsedad documental. En E. Bacigalupo, Falsedad documental, estafa y administración desleal (pp. 13-17). Madrid: Marcial Pons.

Bacigalupo, E. (2013). La reforma del delito fiscal por la LO 7/2007. Diario La Ley, 8076.

Bajo, M. (1998). Uso de información privilegiada. Cuadernos de derecho judicial, 10, 121-144.

Bajo, M. (2001). Administración desleal y apropiación indebida. Diario La Ley, 22(5229).

Bajo, M. (2013). Los honorarios del abogado y el delito de blanqueo de capitales. Miguel Bajo & Alfonso Trallero: abogados. Recuperado de:
http://www.bajo-trallero.es/publicacion/Loshonorariosdelabogado.doc.docx1.doc1.pdf

Brandariz, J. A. (2004). La regularización postdelictiva en los delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social. Estudios penales y criminológicos, 24, 61-126.

Díaz, A. (2013). Novedades del proyecto de reforma de 2013 del código penal sobre la responsabilidad de las personas jurídicas. REDUR, 11, 149-168. Recuperado de: http://www.unirioja.es/dptos/dd/redur/numero11/diaz.pdf

Echano, J. I. (2010). La falsedad en documentos sociales del art. 290 CP: ¿delito de falsedad documental? Revista Vasca de Administración Pública, 87, 389-430.

Foffani, L., & Pifarré, M. J. et al. (2012). Derecho penal económico. Parte general. Barcelona: Editorial UOC. Recuperado de:
http://www.exabyteinformatica.com/uoc/Dret/Derecho_penal_economico/Derecho_penal_economico_%28Modulo_1%29.pdf

Gómez-Jara, C. (2010). La responsabilidad penal de las personas jurídicas en la reforma del Código Penal. Diario La Ley, 7534. Recuperado de: http://goo.gl/aBky09

Gómez, M. (2011). Imputación objetiva y culpabilidad en el derecho penal de las personas jurídicas. Especial referencia al sistema español. Revista Jurídica de Castilla y León, 25. Recuperado de:
http://www.jcyl.es/web/jcyl/AdministracionPublica/es/Plantilla100Detalle/1215245063566/_/1284190414074/Redaccion

Hernández, J. (coord.) (2004). Concurso e insolvencia punible. Valencia: Tirant lo Blanch.

Pena, J. A. (2013). Manual de prevención del blanqueo de capitales para profesionales. Santiago de Compostela: Andavira Editora.

Pérez, F. (16 de mayo de 2012). ¿Amnistía fiscal mediante decreto ley y sin control judicial? El País. Recuperado de:
http://elpais.com/elpais/2012/05/02/opinion/1335954418_297652.html

Rodríguez, L. (1996). ¿Hacia un derecho penal privado y secundario? Actualidad Jurídica Aranzadi, 251, 1-6.

Souto, E. M. (2011). La incidencia de la reforma penal de la ley 5/2010, de 22 de junio, sobre los delitos de alzamiento de bienes. En Centro de Estudios Jurídicos, XXXII Jornadas de Estudio de la Abogacía: el nuevo Código Penal. Madrid: Ministerio de Justicia.

Souto, M. A. (2012). Blanqueo, innovaciones tecnológicas, amnistía fiscal de 2012 y reforma penal. Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología, 14, 1-45.

Tiedemann, K.(1976). Wirtschaftsstrafrecht und Wirtschaftskriminalität. Publisher, Rowohlt Taschenbuch Verlag GmbH.

Tiedemann, K. (1997). Responsabilidad penal de las personas jurídicas. En J. Hurtado (coord.), Anuario de Derecho Penal 1996: responsabilidad penal de las personas jurídicas (pp. 97-126). Nueva York, Brooklyn: Grijley.

Vega, J. Z. (2013). Mercado de valores en derecho penal. Madrid: Edisofer.

Evaluación y calificación

El sistema de calificación se basa en la siguiente escala numérica:

0 - 4, 9	Suspenso	(SS)
5,0 - 6,9	Aprobado	(AP)
7,0 - 8,9	Notable	(NT)
9,0 - 10	Sobresaliente	(SB)

La calificación se compone de dos partes principales:

El examen se realiza al final del cuatrimestre y es de carácter PRESENCIAL y OBLIGATORIO. Supone el 60% de la calificación final (6 puntos sobre 10) y para que la nota obtenida en este examen se sume a la nota final, es obligatorio APROBARLO (es decir, obtener 3 puntos de los 6 totales del examen).

La evaluación continua supone el 40% de la calificación final (es decir, 4 puntos de los 10 máximos). Este 40% de la nota final se compone de las calificaciones obtenidas en las diferentes actividades formativas llevadas a cabo durante el cuatrimestre.

SISTEMA DE EVALUACIÓN	PONDERACIÓN MIN	PONDERACIÓN MAX
Participación en foros y otros medios participativos	0	5
Realización de trabajos, proyectos y casos	0	30
Lecturas complementarias	0	5
Prueba de evaluación final presencial	0	60

En la programación semanal de la asignatura se detalla la calificación máxima de cada actividad o evento concreto puntuables.

Profesorado

Alfonso Reclusa Etayo

Formación académica: Licenciado en Derecho (Universidad Antonio de Nebrija). Máster en Derecho penal por el Instituto de Estudios penales Marqués de Beccaría. Máster universitario en Comunicación empresarial (UCJC).
Experiencia: Abogado en ejercicio, especializado en Derecho penal económico. Socio de Aderta Abogados. Participación activa en los principales procedimientos habidos en España en esta materia. Docencia en diversas instituciones académicas y profesionales.
Líneas de investigación: Responsabilidad penal de las personas jurídicas.

Orientaciones para el estudio

Obviamente, al tratarse de formación online puedes organizar tu tiempo de estudio como desees, siempre y cuando vayas cumpliendo las fechas de entrega de actividades, trabajos y exámenes de evaluación continua (test). Nosotros, para ayudarte, te proponemos los siguientes pasos:

Desde el Campus virtual podrás acceder al aula virtual del título en el que estés matriculado y, además, al aula virtual de Lo que necesitas saber antes de empezar. Aquí podrás consultar la documentación disponible sobre cómo se utilizan las herramientas del aula virtual y sobre cómo se organiza una asignatura en la UNIR y también podrás organizar tu plan de trabajo personal con tu profesor-tutor.
Observa la programación semanal. Allí te indicamos qué parte del temario debes trabajar cada semana.
Ya sabes qué trabajo tienes que hacer durante la semana. Accede ahora a la sección Temas del aula virtual. Allí encontrarás el material teórico y práctico del tema correspondiente a esa semana.
Comienza con la lectura del Material básico del tema. ya que es el material de estudio obligatorio. Lee siempre el primer apartado de las Ideas clave, ¿Cómo estudiar este tema?, porque allí te especificamos los materiales y los aspectos fundamentales en los que te tendrás que fijar al estudiar. Consulta, además, la sección de Material complementario (lecturas, vídeos, noticias…)
Dedica tiempo al trabajo práctico (Casos prácticos y Test). En la programación semanal te detallamos cuáles son las actividades correspondientes a cada semana y qué calificación máxima puedes obtener con cada una de ellas.

En el aula virtual de Lo que necesitas saber antes de empezar encontrarás siempre disponible la documentación donde te explicamos cómo se estructuran los temas y qué podrás encontrar en cada una de sus secciones: Material básico, Material complementario, Casos prácticos y Test.

Recuerda que en el aula virtual de Lo que necesitas saber antes de empezar puedes consultar el funcionamiento de las distintas herramientas del aula virtual: Correo, Sesiones presenciales virtuales, Envío de actividades, etc.

Ten en cuenta estos consejos…

Sea cual sea tu plan de estudio, accede periódicamente al aula virtual, ya que de esta forma estarás al día de las novedades del curso y en contacto con tu profesor y con tu profesor tutor.
Recuerda que no estás solo: consulta todas tus dudas con tu profesor-tutor utilizando el correo electrónico. Si asistes a las sesiones presenciales virtuales también podrás preguntar al profesor sobre el contenido del tema. Además, siempre puedes consultar tus dudas sobre el temario en los foros que encontrarás en cada asignatura (Pregúntale al profesor).
¡Participa! Siempre que te sea posible asiste a las sesiones presenciales virtuales. El intercambio de opiniones, materiales e ideas nos enriquece a todos.
Y ¡recuerda!, estás estudiando con metodología on line: tu esfuerzo y constancia son imprescindibles para conseguir buenos resultados. ¡No dejes todo para el último día!